Как сэкономить на налогах с инвестиций
С заработка, полученного от инвестиций, любое лицо обязано выплачивать подоходный налог (НДФЛ). Ставка НДФЛ для налоговых резидентов РФ при доходах менее 5 миллионов в год равна 13%, свыше 5 миллионов – 15%, для налоговых нерезидентов – 30%. Однако ставки можно законно снизить буквально до нуля, если разбираться в «теоретической базе» трейдинга.
Максимальный заработок дает работа с ценными бумагами, паями фондов и другими активами иностранных компаний, однако и налоги в этом случае самые высокие – вплоть до 30% даже для налоговых резидентов РФ. Снизить этот уровень можно путем подписания различных форм, например W-8BEN, которая при продаже акций компаний США позволяет платить 13% налога вместо 30%. Подробнее об условиях применения формы и областях ее действия можно узнать по ссылке https://www.tinkoff.ru/invest/iis/help/iis-n-taxes/w-8ben/ – на информационном портале крупнейшего в РФ сетевого брокера.
Есть и другие способы снизить налоговую ставку при торговле ценными бумагами. При вложениях в активы российских компаний, работающих в отраслях из установленного правительством списка признанных перспективными, инвестор постепенно получает все больше налоговых льгот. После преодоления своеобразных порогов в 1, 3 и 5 лет держатель ценных бумаг получает все больше привилегий. Так, после окончания «5-летнего срока» инвестор имеет право продать бумаги без необходимости уплачивать НДФЛ.
Похожий принцип работы свойственен и для индивидуального инвестиционного счета (ИИС) – льготной разновидности брокерского счета. Владельцы ИИС имеют правило либо получать инвестиционные вычеты с суммы, внесенной на счет в течение года, либо не платить НДФЛ при продаже активов. Сразу стоит отметить, что ввиду своей льготности ИИС дает возможность работать только с ценными бумагами, торгуемыми на Мосбирже, к тому же льготный счет нельзя пополнять иностранной валютой.
Если нужно только создать «подушку безопасности» без целей получения высокой доходности, можно прибегнуть к открытию депозита. Вклады в отечественных банках при уровне доходов ниже 1 млн * ставка ЦБ вовсе не облагаются налогом. Депозит можно назвать универсальной тактикой для «погашения» инфляции, но получить хотя бы небольшой пассивный доход все же не получится.
При использовании такого классического вида материального актива, как недвижимость, нужно тоже помнить о налогах. Чтобы освободиться от налогообложения при покупке объекта для последующей перепродажи, нужно продержать объект в собственности не менее 5 лет. А для того, чтобы легально сдавать жилье в аренду по минимальной ставке, следует оформить самозанятость, чтобы платить 4% при работе с физлицами и 6% – при сотрудничестве с организациями.